China publica reglas para diligencia debida de cuentas financieras de no residentes

Viernes, 19/05/2017
Agencia Xinhua

Las autoridades chinas publicaron hoy reglas detalladas para que instituciones financieras lleven a cabo procedimientos de diligencia debida sobre las cuentas de no residentes, en un esfuerzo por combatir la evasión fiscal transfronteriza.

A partir del 1 de julio, las instituciones financieras chinas llevarán a cabo la diligencia debida sobre cuentas de depósito, cuentas de fideicomiso, intereses adecuados de acciones o bonos de inversionistas institucionales.

La información será recabada para ser intercambiada con las autoridades fiscales de otros países para detectar prácticas de evasión fiscal por medio de cuentas en paraísos fiscales.

En 2014, la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) desarrolló el Estándar de Reporte Común para el Intercambio Automático de Información de Cuentas Financieras en Asuntos Fiscales, que fue avalado posteriormente por el Grupo de los Veinte (G20).

Más de 100 países, incluida China, se han comprometido a poner en práctica el estándar

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